當(dāng)前位置：關(guān)于蒸湘區(qū)2022年度區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、決算草案以及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告
——2023年12月18日在區(qū)五屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議上
蒸湘區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)蔣福員
主任,、各位副主任,、各位委員：
受區(qū)人民政府委托,，向區(qū)五屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議報(bào)告2022年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行,、決算草案以及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況,，請(qǐng)予審議,。
區(qū)五屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議審議了《蒸湘區(qū)2022年區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況,、決算草案以及其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告》，對(duì)審計(jì)工作給予肯定,，同時(shí)對(duì)進(jìn)一步做好審計(jì)監(jiān)督和督促審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改提出了審議意見,。
區(qū)政府高度重視審計(jì)整改工作，要求相關(guān)單位落實(shí)審計(jì)整改,，全力做好審計(jì)監(jiān)督后半篇文章,；不斷完善體制機(jī)制，加強(qiáng)制度規(guī)范建設(shè),，做好審計(jì)整改常態(tài)長(zhǎng)效工作,，及時(shí)開展審計(jì)整改檢查和督查，推動(dòng)審計(jì)整改取得實(shí)效,。
截至目前,，具體整改情況如下：
一、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行存在的問題
（一）專項(xiàng)債券形成實(shí)物工作量較低的問題
該問題正在整改中,。截至目前,，2020年至2022年債券資金共計(jì)41500萬元，已支出13454.52萬元,，支出進(jìn)度32.42%,。
（二）區(qū)財(cái)政部分社保專戶多頭開戶的問題
該問題正在整改中。區(qū)財(cái)政局應(yīng)對(duì)4個(gè)財(cái)政社保專戶進(jìn)行銷戶,，目前已將城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)農(nóng)行蒸湘支行賬戶,、失地農(nóng)民保險(xiǎn)農(nóng)行蒸湘支行賬戶銷戶手續(xù)報(bào)人民銀行審批，待審批通過后進(jìn)行銷戶,；再就業(yè)資金湖南銀行來雁支行賬戶目前正在銷戶進(jìn)行中,。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)農(nóng)商行蒸湘支行賬戶要求銷戶必須提供開戶文件,，因年代久遠(yuǎn)、人員變動(dòng)等原因,，難以找到當(dāng)時(shí)的開戶文件。
（三）對(duì)收回的存量資金未補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的問題
該問題已整改到位,。根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)）等有關(guān)文件精神,，2023年12月，區(qū)財(cái)政局已將收回的存量資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金,。
區(qū)財(cái)政局實(shí)施行政處罰時(shí)未開具非稅收入票據(jù)的問題
該問題已整改到位,。2023年5月29日，區(qū)財(cái)政局開具了非稅收入票據(jù)給區(qū)商務(wù)局,、區(qū)委機(jī)關(guān)事務(wù)和接待中心,，并到區(qū)財(cái)政事務(wù)中心對(duì)罰款進(jìn)行了確認(rèn)。
（五）上一年未整改到位的問題
出借共創(chuàng)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司3000萬元的問題
該問題正在整改中,。共創(chuàng)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司已在市中級(jí)人民法院裁定下實(shí)質(zhì)合并重整,，為保障蒸湘區(qū)作為債權(quán)人的權(quán)益，蒸湘區(qū)已通過區(qū)司法局向?qū)嵸|(zhì)合并重整管理人金州律師事務(wù)所申報(bào)債權(quán),，申報(bào)債權(quán)的性質(zhì)為需要優(yōu)先償還的稅款債權(quán),，以確保國(guó)有資產(chǎn)不流失。2023年2月21日,，衡陽市中級(jí)人民法院對(duì)本案進(jìn)行立案審查,，該院認(rèn)為基于共創(chuàng)系公司破產(chǎn)債務(wù)確認(rèn)糾紛較多，遂報(bào)請(qǐng)湖南省高級(jí)人民法院批準(zhǔn),，并于2023年2月23日作出（2023）湘04民轄9號(hào)民事裁定書,，裁定本案由衡陽市石鼓區(qū)人民法院審理。2023年11月30日,，衡陽市石鼓區(qū)人民法院作出（2023）湘0407民初1544號(hào)民事判決書,，蒸湘區(qū)政府借予共創(chuàng)集團(tuán)的3000萬元為稅款債權(quán)，應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中按照破產(chǎn)人所欠稅款的受償順序優(yōu)先獲得賠償,。接下來區(qū)財(cái)政局將持續(xù)跟進(jìn)案件進(jìn)展情況,，對(duì)破產(chǎn)管理人可能存在的上訴情況提前與區(qū)司法局、律所做好預(yù)案,。同時(shí)根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》與法院判決意見,，確保3000萬稅款債權(quán)在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中按照破產(chǎn)人所欠稅款的受償順序優(yōu)先獲得賠償。
二,、部門預(yù)算延伸單位存在的問題
（一）區(qū)商務(wù)局存在的問題
1.決算草案編制數(shù)額不準(zhǔn)確的問題
該問題已規(guī)范管理,。區(qū)商務(wù)局將加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)，按照有關(guān)會(huì)計(jì)制度要求,，加強(qiáng)對(duì)決算編制工作業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),。
2.以往審計(jì)整改不到位的問題
區(qū)審計(jì)局2020年對(duì)區(qū)商務(wù)局進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，審計(jì)中查出"往來賬長(zhǎng)期掛賬，未及時(shí)清理,。"截至2022年12月,，蒸湘區(qū)商務(wù)局應(yīng)收賬款余額30萬元，其他應(yīng)收款40.81萬元,，其他應(yīng)付款158.29萬元,，均為2020年審計(jì)報(bào)告提出的問題。
該問題已整改到位,。2023年12月11日,，區(qū)商務(wù)局已對(duì)往來賬209.88萬元進(jìn)行了清理。
（二）區(qū)退役軍人事務(wù)局存在的問題
1.固定資產(chǎn)未登記入賬的問題
該問題已整改到位,。區(qū)退役軍人事務(wù)局已對(duì)8.61萬元固定資產(chǎn)進(jìn)行補(bǔ)記,。
優(yōu)撫對(duì)象門診醫(yī)療補(bǔ)助報(bào)銷藥店費(fèi)用的問題
該問題已規(guī)范管理。區(qū)退役軍人事務(wù)局將規(guī)范報(bào)銷程序,，不再出現(xiàn)同類問題,。
（三）區(qū)紅湘街道辦事處存在的問題
1.改變資金使用用途的問題
該問題已規(guī)范管理。區(qū)紅湘街道已組織相關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí),，將積極向上爭(zhēng)取資金,，嚴(yán)格按照財(cái)政資金規(guī)定的用途，合理使用資金,，規(guī)范收支行為,。
2.現(xiàn)金支付超限額規(guī)定的問題
該問題已規(guī)范管理。區(qū)紅湘街道已組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí),，今后將依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》,，進(jìn)一步完善單位內(nèi)部現(xiàn)金管理制度，規(guī)范國(guó)庫集中支付管理,，杜絕此類問題再次發(fā)生,。
主任、各位副主任,、各位委員,，2022年審計(jì)工作報(bào)告指出的10個(gè)問題，其中8個(gè)問題已整改到位或已規(guī)范管理,，只剩"專項(xiàng)債券形成實(shí)物工作量較低"和"區(qū)財(cái)政部分社保專戶多頭開戶"兩個(gè)問題尚未整改到位,。區(qū)審計(jì)局將在2024年的審計(jì)工作中繼續(xù)關(guān)注上述兩個(gè)問題及上一年度"出借共創(chuàng)實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司3000萬元未收回"問題的整改情況，并將整改情況在《蒸湘區(qū)2023年度區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行,、決算草案以及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告》中予以報(bào)告,。
我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)審計(jì)工作重要指示批示精神，進(jìn)一步鞏固和深化整改工作,，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,，為全力助推蒸湘高質(zhì)量發(fā)展再邁新臺(tái)階作出新的更大貢獻(xiàn)！
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